汤红

强基固本——进一步深化银行内控合规管理

课程背景：

银保监会明确提出2023年工作总基调就是：扩消费化风险。坚持稳中求进，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，推动高质量发展，持续提升金融服务实体经济质效，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大金融风险，深入推进银行业改革开放。对监管部门的要求须深刻领会，消除打金融监管“擦边球”的不良思想动机，争取不越界、不违规，顺应监管要求，力争成为金融监管的受益者。

本课程围绕监管要求，以案例分析的形式进行讲授，一方面旨在引导员工从“被动合规转向主动合规”，牢固树立“内控优先、合规为本”的理念，在银行上下积极营造合规文化，培养员工良好的职业操守；另一方面，以问题为导向，针对银行的信贷、柜面、同业、理财等业务，以身边的案例进行说法，深层次剖析风险成因，破解重点领域屡查屡犯顽瘴痼疾，提出风险管控策略与方法，促进内控要求内化于心、外化于行，使合规成为每一位员工的习惯和品德，为银行业稳健发展提供重要支撑和坚实保障。

课程收益：

●进一步提高员工的合规意识，倡导“合规创造价值”的经营理念

●引导银行加强内控合规管理，使人人合规成为银行的企业文化

●掌握信贷业务屡查屡犯的风险成因与风险管控策略

●掌握理财业务的风险隐患与风险管控措施

●掌握柜面业务易发风险环节与风险管控措施

●提高员工的职业道德素养及工作责任心

●规范员工的职业行为，养成良好的工作习惯

课程时间：2天，6小时/天

课程对象：银行全体员工

授课方式：专题讲授+案例剖析+问题讨论+经验总结

授课特点：

■ 教学通俗易懂，擅长把枯燥的理论变得形象化，易记易学。

■ 以学员为中心，激发学习兴趣，变被动学习为主动学习，在老师的指导下，让学员主动提出问题，分析问题，解决问题，提高实操能力。

■ 课堂气氛活跃，学员在寓教于乐中获取最大的收益，学以致用。

课程大纲

第一讲：当下最新监管政策与监管要求

2023年强监管的主基调：扩消费化风险 

一、全力支持经济运行整体好转

1. 做好对投资的融资保障

3. 支持社会领域加快补短板

4. 不断优化进出口贸易金融服务

5. 大力发展普惠金融

6. 全面推进乡村振兴

二、努力促进金融与房地产正常循环

1. 具体要坚持“房住不炒”定位，落实“金融十六条”措施

2. “因城施策”实施差别化信贷政策

3. 推动房地产业向新发展模式平稳过渡

三、持续化解风险，夯实发展基础

1. 压实机构和股东主体责任，督促持续做实资产质量，支持加大力度处置不良资产

2. 精准处置高风险机构，有序缓释风险，防止风险外溢

3. 拓宽风险处置渠道，探索高风险机构多元化市场退出机制

4. 强化市场纪律，降低道德风险

5. 积极配合地方政府落实主要领导负责的财政金融风险处置机制，一体推进清收不良、追赃挽损、追责问责、惩治腐败和打击犯罪

6. 多渠道补充农村中小银行资本，持续增强风险抵御能力

四、强监管的目的——打造合规文化，规范员工的职业行为

1. 弘扬“三铁”，打造铁的信用、铁的制度、铁的纪律

2. 履行“三责”，做到守土有责、履职负责、失职问责

3. 坚守“三线”，不越监管底线、不踩规章红线、不碰违法违规高压线

第二讲：信贷业务的案例剖析及风险管控

一、信贷业务成为监管处罚的重灾区，违规原因如下：

1. 贷款“三查”不尽职

2. 拆分授信、未落实授信审批条件

3. 贷款五级分类不准确

4. 贷款资金违规流入房市、股市

5. 向不具备贷款主体资质的政府机构发放贷款

6. 向高风险客户违规发放贷款并置换他行大额逾期贷款

7. 不良贷款虚假出表

二、信贷业务的风险成因

1. 客观原因

1）国家宏观政策调控

2）市场变化

3）客户经营情况发生变化

4）不可抗力因素

2. 主观原因

1）贷前调查不尽职

2）贷款审查不严格

3）贷后管理不到位

4）管理监督机制缺位

5）员工丧失职业道德

三、防范信贷风险的关键因素——尽心尽职做好“三贷”管理

1. 贷前调查——尽其所能了解客户的真实情况

2. 贷中审查——对贷款的真实性作合规审查；对行业前景作前瞻性预判，把好最后关口

3. 贷后检查——持续关注第一、第二还款来源的有效性，有无出现风险隐患

案例分析：某银行盲目追求效益，违规放贷8820万元

案例分析：某银行信贷人员内外勾结骗取银行贷款1.2亿元

案例分析：某企业空手套白狼骗取8家银行贷款

案例分析：某银行因疏于贷后管理发生了一起风险事件

问题与思考：信贷风险防范对策

第三讲：柜面业务的案例剖析及风险管控

一、柜面业务引发案件风险的表现形式

1. 员工不熟悉规章制度，明明违规操作却不知情

2. 熟人文化易放松警惕，以人情代替制度

3. 管理者不以身作则，带头违规

4. 内部管理松懈，岗位之间缺乏监督制约机制

5. 系统、制度、流程存在漏洞，被不法人员占了空子

6. 员工经不起诱惑，违背了职业操守

案例分析：某银行发生2.5亿元存款失踪案

案例分析：客户在某银行存120万不翼而飞还倒欠13万元

案例分析：某银行员工挪用尾箱现金案

案例分析：某银行客户经理挪用客户大额存款案

二、柜面案件风险防范对策

1. 加强警示教育，增强风控意识

2. 严格把好制度执行关、业务操作关

3. 奖罚分明，充分调动员工的积极性

4. 关注员工日常行为与思想动态

5. 加强监督检查，提高整改力度

6. 完善事前、事中、事后内控体系建设

第四讲：理财业务的风险成因及防控措施

一、监管部门对理财业务的规范要求

1. 不得非法或超范围开展金融营销宣传

2. 不得以欺诈或引人误解的方式对金融产品进行营销宣传

3. 不得以损害公平竞争的方式开展金融营销宣传

4. 不得损害金融消费者知情权

5. 不得利用互联网进行不当金融营销宣传

6. 不得违规向金融消费者发送金融营销宣传信息

二、理财业务的风险表现

1. 利用理财产品腾挪信贷规模

2. 未经授权私售产品

3. 误导消费者行为

4. 将理财产品资金投向限制性领域

案例分析：某银行员工违规销售理财产品引发风险事件

案例分析：某银行员工误导消费者购买理财产品引发风险事件

案例分析：某银行代销理财产品因不当营销引发一场官司

三、理财业务的风险控制措施

1. 产品推介要与客户的风险承受能力相匹配

2. 银行应以明显、合理的方式充分告知风险

3. 突破客户承受能力应留存证据，以书面形式确认承诺

4. 销售程序要依法合规，防控操作风险

5. 委托第三人购买理财产品，应当取得客户的授权委托书和确认函

第五讲：员工异常行为排查要点及防控措施

一、员工异常行为的表现形式

1. 超过自身经济能力大额投资股票、基金、期货、房产等

2. 贪图享受，追求时髦，花钱大手大脚，经常使用或购置与收入状况不符的高档消费品；

3. 无特殊情况，经常向同事或他人借钱，或经常举债进行个人消费

4. 与客户关系异常亲近或与客户有私人经济往来

5. 违反帐户管理和反洗钱有关规定，违规开户或出租帐户给他人

6. 工作中经常违规操作或业务差错问题，或经常要求同事为其办理业务提供特殊“照顾”  

7. 性格孤僻，离群索居，不愿与同事交流，接听电话、接待客人经常神神秘秘、躲躲闪闪；

8. 心胸狭窄，思想偏激，家庭不和，人际关系紧张，情绪低落

二、员工异常行为的排查方法与技巧

1. 不定期的谈心活动

2. 抽查监控录像

3. 抽查个人账户交易流水

4. 观察言谈举止

5. 家访

6. 诚信举报

三、风险控制措施

1. 不得安排异常行为员工单人值班、加班、办理“一手清”业务

2. 对异常行为员工经办的业务要勤检查、勤过问

3. 对异常行为员工“八小时”以外的行为表现要持续关注，及时进行分析判断，主动采取有效措施，排除违规隐患。

4. 对于异常行为员工，应明确帮教责任人，针对其异常行为的具体表现、行为性质、 可能引发的后果，制定切实可行的帮教措施，开展“一对一”、“多对一”的帮教工作。

5. 帮教责任人要通过谈心劝导、家庭走访、诫勉谈话等措施，帮助异常行为员工正确认识错误，端正思想态度，自觉规范个人行为

案例分析：员工刘某因迷恋赌博通过教育改邪归正

案例分析：某银行通过交易流水排查发现某客户经理出借账户

第六讲：如何建立内控合规管理的长效机制

一、引发问题屡查屡犯的关键因素

1. 员工法制观念淡薄，缺乏职业道德

2. 对案件防范重视不够，导致员工风险防控意识薄弱

3. 制度执行流于形式，未形成高压态势

4. 问责机制不严厉，导致员工不长记性，屡查屡犯

二、建立内控管理的长效机制应从以下方面着手

1. 加强对员工职业道德的警示教育，从源头上杜绝风险的发生应防范哪些职业道德风险

1）防范高级管理人员强令、指使、暗示、授意下属越权、违规违章办理业务

2）防范从业人员与外部人员共谋利用空壳主体和虚假资料等骗取银行贷款

3）防范从业人员参与各类票据中介和资金掮客活动

案例分析：客户经理充当资金掮客骗取银行贷款9500万元

案例分析：某银行员工交友不慎，身陷囹圄

2. 培养员工良好的职业行为，提高员工的敬业精神

1）爱岗敬业——把简单的工作做到极致

2）勇于负责——责任比能力更重要

3）注重细节——魔鬼就在细节里

4）说到做到——恪守诚信，一诺千金

5）做事专注——一次性把工作做到位，不留手尾

案例分析：一生做好一件事

案例分析：工作没有分内分外之分

3. 完善重点岗位人员的相互监督与制约机制

1）岗位轮换

2）干部交流

3）离任审计

4）近亲属回避

4. 建立健全内部监督管理

1）建章立制要管用——杜绝出现 “牛栏关猫”的空制度

2）贯彻执行要落地——管理者要身体力行，带头执行制度

3）防范未然要先行——管员工，控制风险源；管业务，控制风险点；管协调，全盘统筹

4）案件问责要严厉——不能失之于宽、失之于软、失之于情

问题与思考：工作中如何做到知行合一